共通編
キャッシュフロー
実際に入ってきた現金と出ていった現金の動き
営業キャッシュフロー
本業の営業活動で得た・使った現金の動き
「商品の販売」「仕入れの支払い」「給与の支払い」など
「商品の販売」「仕入れの支払い」「給与の支払い」など
投資キャッシュフロー
設備投資や資産の売買による現金の動き
「機械の購入」「不動産の取得」「有価証券の売却」など
「機械の購入」「不動産の取得」「有価証券の売却」など
財務キャッシュフロー
借入・返済・出資など資金調達に関する現金の動き
「銀行からの借入」「借入金の返済」「配当金の支払い」など
「銀行からの借入」「借入金の返済」「配当金の支払い」など